Ferieregnskap og beregning av ubrukte feriesaldo. Komplekse saker om beregning av feriepenger Periodisering av feriepenger 1s 8.2

Temaet beregning av feriepenger er mer aktuelt enn noen gang om sommeren. I en av våre tidligere artikler brukte vi et spesifikt eksempel for å se på ferie i 1C:Enterprise:ZUP 8, som gir mulighet for å utføre denne operasjonen. På forespørsel fra lesere fortsetter vi temaet ferie i 1C:Enterprise, og i dagens artikkel vil vi prøve å gi et omfattende svar på spørsmålet om hvordan man beregner ferie i 1C:Enterprise:Accounting 8?

Beregning og registrering av ferie i 1C:Bedrift:Regnskap 8

1C:Bedrift:Regnskap 8 gir ikke automatisk beregning av feriepenger. Derfor må du selv beregne gjennomsnittsinntekten din.

1. For å beregne feriepenger, gå til "Lønn - Metoder for å reflektere lønn i regnskap"-menyen og opprett en ny metode "Feriepenger (AZ)".

2. Neste trinn er å opprette en ny type periodisering. Gå til menyen "Lønn - Periodisering av organisasjoner" eller "Drift - Planer for beregningstyper - Grunnleggende periodisering av organisasjoner".

3. Opprett en ny type opptjening "Feriepenger (AZ)" for konto 92 ved å bruke "Legg til"-knappen med følgende verdier:

Grunnleggende fane:

kode - angi den neste ledige, verdien er vilkårlig;
beregningsmetode - Fast beløp;
beregningskategori - Primær;
refleksjon i regnskap - Feriepenger (AZ);
Personlig inntektsskatt - 101;
regnskapskonto - 661;
indikatorer for typer godtgjørelse for 3-PV-rapporten - Feriepenger;
indikatorer for typer arbeidstidsregistrering for rapport 3-PV - Årlig permisjon;
merk av i boksen "For beregning av enhetlige sosiale avgifter og personlig inntektsskatt tas det i betraktning som feriepenger";
merk av for "Teller mot tidsstandard".

På «Basis for beregninger»-fanen legger du til:

Samlet sosial lønn (lønn) fra planene for beregningstyper "Bidrag til fond".
Tilleggsbetaling opp til minimumslønn fra beregningstypeplanen «Avsetninger».

Du må bruke denne typen periodisering senere i dokumentet "Lønn for ansatte i organisasjonen."

4. Rullende helligdager kan ikke gjenspeiles i 1C:Enterprise:Accounting 8. Derfor må du angi feriepengebeløpene for hver måned separat. La oss se på et eksempel.

5. La oss forestille oss det fiktive selskapet Dobro LLC, som sysselsetter en fiktiv ansatt F.M. Bogoslovsky, som skal på ferie fra 13. juli 2018. til 5. august 2018 i 24 dager. Beløpet for feriepenger er 3800,00 UAH. Juli står for henholdsvis 3008,33 UAH og for august - 791,67 UAH.

6. Gå til dokumentet "Lønn for ansatte i organisasjonen" og legg til ansatt Bogoslovsky F.M. Fyll ut dokumentet med dataene ved å bruke "Fyll - etter ansatt"-knappen på fanen "Aktiveringer".

7. Siden 1C:Enterprise:Regnskap 8 ikke holder oversikt over arbeidstiden, må du selvstendig justere antall arbeidsdager. For å gjøre dette, gå til fanen "Aktiveringer". I linjen "Lønn per dag" vil det i vårt tilfelle være: 22 virkedager - 13 = 9 virkedager.

8. Etter dette, legg til en ny linje for den opprettede periodiseringstypen "Ferie-Å" og spesifiser perioden. I vårt tilfelle må vi legge til 2 linjer, siden feriepenger er overførbare. I «Beløp»-kolonnen fyller du inn beløpene for beregnede feriepenger for juli og august.

9. Etter alle de spesifiserte operasjonene, klikk på knappen "Beregn - etter ansatt". I «Resultat»-kolonnen vil du se lønnsbeløp beregnet i forhold til arbeidsdager og feriepenger.

10. Sjekk regnskapsdata og kontoer på fanen "Transaksjoner".

I denne artikkelen vil vi analysere hovedfunksjonene til 1C:ZUP 3.0-programmet, opprettet på 1C:Enterprise 8.3-plattformen, for behandling av ferier med en detaljert beskrivelse av slike operasjoner som:

Tildeling av ferierettigheter til en ansatt;
Gjennomføring av beregning og opptjening av feriepenger;
Estimere gjennomsnittlig inntekt for feriepenger;
Generere et sertifikat for ansattes permisjonsaldo;
Registrering av ferieplan i programmet;
Opptjening av økonomisk kompensasjon i stedet for feriepermisjon.

Typer ferier

1C:ZUP 3.0-programmet lar deg registrere og beregne ulike typer ferier. Tabellen nedenfor viser de viktigste, angir innstillingene som gjør at denne typen ferier kan gjennomføres i programmet, og viser også dokumentene som er beregnet på registrering.

Tabell "Typer permisjon"

*Permisjon for ofre for atomkraftverket i Tsjernobyl, pedagogisk (betalt og ubetalt) permisjon, samt permisjon for egen regning er lagt til i «Typer of Leave»-katalogen:

*Nordlige ferier vil bli lagt til "Types of Vacation"-katalogen hvis "nordlige" forhold er spesifisert for organisasjonen:

Tildeling av ferierett til en ansatt

I det generelle tilfellet (uten henvisning til en ansatt), kan du angi antall dager med årlig ferie i katalogen "Typer permisjon" eller i bemanningsstillingen.

Registrering av arbeidstakers rett til permisjon og angivelse av antall dager med årlig permisjon implementeres av personaldokumentene "Ansettelse" eller "Personaloverføring". Som standard vil antall dager med årlig permisjon være lik den angitte verdien i «Typer of Leave»-katalogen eller i bemanningsstillingen. Verdien fra bemanningstabellstillingen vil ha prioritet dersom denne stillingen er angitt i «Posisjon»-feltet i den ansattes personaldokument. Standardverdien kan redigeres på «Right to Leave»-skjemaet, som kalles opp via «Rediger»-lenken på «Hoved»-fanen i personaldokumentet. Dermed setter vi antall dager med årlig ferie for den ansatte.

Du må følge koblingen "Forsikring" i ansattkortet og angi antall dager med ekstra permisjon i gruppen "Informasjon om fordelene til en person som ble skadet ved atomkraftverket i Tsjernobyl." I dette tilfellet, når du oppretter personaldokumenter "Ansettelse" eller "Personaloverføring", blir retten til denne permisjonen automatisk tildelt den ansatte. Hvis antall dager med ekstra permisjon i gruppen "Informasjon om fordelene til en person som er berørt av Tsjernobyl kjernekraftverk" ikke er angitt, kan du legge til denne permisjonen i skjemaet "Rett til å forlate" ved å klikke på "Legg til "-knappen.

Å tildele en ansatt rett til Nord-ferie Det er nok å angi de "nordlige" forholdene i organisasjonskortet. Som i forrige tilfelle, allerede når du oppretter personaldokumenter "Ansettelse" eller "Personaloverføring", blir retten til denne permisjonen automatisk tildelt den ansatte.

Beregning og opptjening av feriepenger i 1C: ZUP 3.0

1. Vi legger til den nødvendige permisjonstypen i katalogen "Typer permisjon". I dette tilfellet vil det bli opprettet to periodiseringer i den tilsvarende listen - for å beregne selve ferien og for å beregne kompensasjon for den. Hvis permisjonstypen legges til gjennom innstillinger, må du krysse av i den tilsvarende boksen i avsnittet "Innstillinger - Lønnsberegning - Sette opp sammensetningen av opptjening og fradrag - Ferier". I dette tilfellet vil den nødvendige permisjonstypen automatisk bli lagt til katalogen "Typer permisjon".

2. For å utstede en ferieordre i 1C og utføre ferieberegninger i 1C ZUP, bør du opprette et "Ferie"-dokument ved å bruke seksjonene "Personal" eller "Lønn".

Du kan legge inn en gruppepermisjonsordre ved å bruke dokumentet «Permisjon for ansatte». Deretter klikker du på "Søk om ferie"-koblingen for å lage et eget "Ferie"-dokument for hver av feriegjestene.

3. Varigheten av hovedpermisjonen i "Ferie"-dokumentet på fanen "Hovedpermisjon" kan spesifiseres på to måter:

Angi start- og sluttdatoene for ferien: varigheten av ferien beregnes automatisk.
Angi startdatoen for ferien og dens varighet: sluttdatoen for ferien fylles ut automatisk.

4. På fanen "Oppløpt (detaljert)" i dokumentet "Ferie" vil beløpene for feriepenger bli beregnet for registrerte ferier på fanene "Hovedferie" og "Ytterligere ferie".

Merk: Ytterligere permisjon for ofre for atomkraftverket i Tsjernobyl betales ikke av arbeidsgiveren, men av trygdemyndighetene, og derfor vil ikke beløpet for feriepenger for ham bli beregnet på fanen "Aktivering" i dokumentet "Ferie". I programmet må du registrere fraværsperioden til den ansatte på fanen "Ytterligere permisjon", beregne gjennomsnittlig inntekt (detaljen "Gjennomsnittlig inntekt" på fanen "Hovedpermisjon") og utstede et sertifikat for å betale for ytterligere overlate til ofrene for atomkraftverket i Tsjernobyl. Attesten kan skrives ut ved å bruke knappen "Skriv ut – Attest for utbetaling av ekstra permisjon for innbyggere utsatt for stråling".

5. Hvis du, når du beregner ferie, må beregne og betale lønn for måneden, bør du krysse av for "Beregn lønn for måneden".

6. For å gjenspeile opptjening av økonomisk bistand til ferie, merk av for "Økonomisk assistanse for ferie". Tilstedeværelsen av denne avmerkingsboksen i "Ferie"-dokumentet sikrer innstillingen "Utbetaling av økonomisk støtte til ferie" i "Innstillinger - Lønnsberegning - Sette opp sammensetningen av periodiseringer og fradrag - Andre periodiseringer".

7. Du kan skrive ut en feriebestilling i 1C: ZUP 3.0 fra "Ferie"-dokumentet ved å bruke knappen "Skriv ut - Feriebestilling (T-6)".

8. For å betale feriepenger, bruk «Betal»-knappen i «Ferie»-dokumentet. Utbetaling av feriepenger skjer i mellombetalingsperioden tre kalenderdager før ferien starter.

Fra «Ferie»-dokumentet kan du derfor opprette og legge ut en oppgave for utbetaling av feriepenger. Avhengig av innstillingene i programmet vil det bli opprettet en "Utskrift til banken" eller "uttalelse til kassereren".

Hvis du skal betale feriepenger til flere ansatte, bør du opprette et utbetalingsark i delen «Betalinger», angi betalingstype «Ferie» i «Lønn»-feltet og velge alle ferier som skal betales.

9. For å gjenspeile overføringen av personlig inntektsskatt, bør du merke av for "Skatt overført sammen med lønn" i betalingsoversikten og angi informasjon om betalingsdokumentet i feltet "Betalingsdokument".

Når oppstår det rullerende permisjon(en ansatts ferie begynner om en måned og slutter i en annen), oppstår et spørsmål om datoen for fradrag av personlig inntektsskatt fra beløpet for feriepenger. Siden feriepenger skal utbetales tre dager før ferien starter, og arbeidstakeren får utbetalt inntekt knyttet til neste måned, trekkes personskatt av slike inntekter når feriepengene faktisk utbetales.

Beregning av gjennomsnittslønn ved beregning av feriepenger

For å se beregningen av gjennomsnittlig dagsopptjening for feriepenger i 1C: ZUP, i dokumentet "Ferie" klikker du på knappen "Skriv ut - Beregning av gjennomsnittlig inntekt".

Beregning av feriesaldo

Du kan se resten av en ansatts ferie i 1C:ZUP 3.0 ved å bruke koblingen "Fravær" i medarbeiderkortet.

I "Fravær"-delen ser vi gjeldende feriesaldo og kan generere et sertifikat for feriesaldo ved å bruke koblingen "Ansatts ferieattest".

Du kan også generere et sertifikat for en ansatts feriesaldo ved å bruke lenken "Hvordan den ansatte brukte ferie" i "Ferie"-dokumentet.

En arbeidstakers ferieattest inneholder informasjon om rett til ferie, antall akkumulerte feriedager for den angitte perioden, antall benyttede feriedager og gjeldende saldo på tidspunktet attesten genereres.

Ferieplan

Siden ferieplanen ikke alltid reflekterer de ansattes ønsker, kan fullføringen innledes av forberedende arbeid, som et resultat av at det vil bli utarbeidet et ferieskjema som gjenspeiler den ansattes planer og ønsker angående ferieperioden. Etter å ha analysert den mottatte informasjonen, kan du begynne å lage en ferieplan. For å utarbeide en ferieplan i programmet, brukes dokumentet "Ferieplan", som ligger i delen "Personal - Tidsplaner, ferieoverføringer". Basert på ferieplanen kan faktiske ansattes ferier registreres ved å bruke lenken "Søk ferie". Klikk på lenken "Er dette dokumentet riktig formatert?" avvik for planlagte ferier fra regnskapsdata for feriesaldo er synlige.

Ved å bruke "Ferieoverføring"-dokumentet kan du arrangere en ferieoverføring i forhold til den planlagte ferien i "Ferieoversikt"-dokumentet. "Ferieoverføring"-dokumentet kan opprettes fra "Ferieoversikt"-dokumentet ved å bruke koblingen "Foreta overføring".

Feriekompensasjon

For å opptjene økonomisk kompensasjon i stedet for å gi grunnleggende permisjon, må du merke av for "Feriekompensasjon" og angi antall dager med kompensasjon på fanen "Hovedpermisjon" i "Ferie"-dokumentet.

For å opptjene økonomisk kompensasjon i bytte mot å gi ekstra permisjon, må du angi antall dager med feriekompensasjon på fanen "Ytterligere permisjon" i "Ferie"-dokumentet.

"Påløpt (detaljert)"-fanen i "Ferie"-dokumentet viser beløpet for påløpt kompensasjon.

Ferie på egen regning

Du kan registrere ferie i 1C for egen regning ved å bruke dokumentet "Ferie uten lønn" ved å opprette det i delen "Personal" eller "Lønn".

For å bruke «Permisjon uten lønn»-dokumentet, må du først merke av i «Permisjon uten lønn»-avmerkingsboksen i delen «Innstillinger - Lønn - Sette opp sammensetningen av periodiseringer og trekk - Ferier». Avmerkingsboksen "Inkluderer internt skift" aktiverer muligheten til å registrere fravær under deler av skiftet.

I «Permisjon uten lønn» vil det være mulig å angi fraværstimer under deler av vakten i feltet «Fraværstimer», etter å ha krysset av for «Fravær i del av vakt».

Tilgjengeligheten av avkrysningsboksen "Inkludert i skift" avhenger av om avmerkingsboksen "Anvendelse av timelønn" er valgt i delen "Innstillinger - Lønnsberegning - Konfigurere sammensetningen av periodiseringer og trekk - Timelønn".

Vi så på hovedfunksjonene til ZUP-programmet, som du kan ty til når du beregner ferie i 1C. I tillegg til de grunnleggende og fortrinnsrettede ferietypene som vi har vurdert, er det også en rekke ferier, hvis beregning og registrering gjennom 1C: ZUP vi vil vurdere i påfølgende artikler.

I 1C Accounting 8.3 er ikke lønn en veldig komplisert operasjon, siden funksjonaliteten er laget for enkel lønns- og personalregnskap. Og likevel, spesielt for nybegynnere, oppstår det ofte spørsmål, inkludert angående beregning av feriepenger.

I vår artikkel vil vi fortelle deg hvordan du beregner feriepenger i 1C 8.3 Regnskap trinn for trinn i 2018-2019. Du vil lære:

hvor i 1 C 8 3 Regnskap opprette en ferieordre;
hvordan beregne feriepenger i 1C 8.3 Regnskap;
hvordan beregne og betale feriepenger;
hvor du finner ferieplanen i 1C 8.3 Regnskap.

Den 21/05/2018, i henhold til ferieplanen, ble det gitt en ordre fra organisasjonen om å gi permisjon til Elena Viktorovna Avdeeva for perioden fra 06/07/2018 til 17/06/2018 for en periode på 10 kalenderdager.

Regnskapsfører har 4. juni 2018 beregnet og utbetalt feriepenger til arbeidstakeren.

07.02.2018 (utsatt fra 30.06.2018) ble det betalt personskatt på feriepenger til Avdeeva E.V.

Trinn-for-trinn-instruksjoner for å lage et eksempel.

Dato	Debet	Kreditt	Regnskapsbeløp	Beløp NU		navnet på operasjonen	Dokumenter (rapporter) i 1C
Dato	Debet	Kreditt	Regnskapsbeløp	Dt	CT	navnet på operasjonen	Dokumenter (rapporter) i 1C

juni 04			13 083	13 083	13 083	Opptjening av feriepenger	Ferie
juni 04			1 701	1 701		Tilbakeholdelse av personlig inntektsskatt	Ferie

			11 382	11 382		Feriepenger	Debitering fra brukskonto - Overføring av lønn i henhold til uttalelser

02 juli			1 701			Innbetaling av personskatt til budsjettet	Debitering fra brukskonto - Betaler skatt

Hvordan beregne feriepenger i 1C 8.3 Regnskap steg for steg

Ferie påløper basert på den ansattes søknad eller ferieplanen godkjent årlig av organisasjonen to uker før slutten av desember (artikkel 123 i den russiske føderasjonens arbeidskode).

Hvor finner jeg ferieplanen i 1C 8.3 Regnskap? Dessverre gir dette programmet ikke det. Derfor kan en spesialist som er involvert i å lage en tidsplan bruke en tabell i Ecxel-format. Formen for tidsplanen er godkjent i organisasjonens regnskapsprinsipper. Som et eksempel kan du ta form T-7, godkjent ved resolusjon fra den russiske føderasjonens statsstatistikkkomité datert 5. januar 2004 N 1.

Arbeidstaker skal varsles to uker før ferien. For å gjøre dette utstedes en melding i hvilken som helst form, for eksempel denne meldingen, hvis obligatoriske krav er signaturen til den fremtidige ferierende (artikkel 123 i den russiske føderasjonens arbeidskode).

Beregning av feriepenger i 1C 8.3 Regnskap utføres senest 3 kalenderdager før starten av ferien (artikkel 136 i den russiske føderasjonens arbeidskode). Arbeidstilsynet mener dette bør være 3 hele kalenderdager (Perm landsrettsavgjørelse datert 23. januar 2018 N 21-46/2018).

Innstillinger for automatisk ferieopptjening

For å gjøre dokumentet tilgjengelig for arbeid, kontroller innstillingene i programmet ved å gå til delen:

Lønn og HR – Kataloger og innstillinger – Lønnsinnstillinger;
Kataloger – Lønn og personell – Lønnsinnstillinger.

I delen Generelle innstillinger:

felt Lønns- og personalregister føres installere:
- bytte om I dette programmet .

I kapittel Lønnsberegning merk av i boksen:

felt Før journal over sykefravær, ferier og ledelsesdokumenter .

Ferieopptjening

Opptjene ferie i 1C 8.3 Regnskap med dokument Ferie. Dokumentet er i seksjonen Lønn og personal – Lønn – Alle periodiseringer – Opprett-knapp – Ferie.

I dokumentet vennligst angi:

Ansatt- en ansatt som får betalt permisjon;
Ferie fra _ til - ferieperiode.

ferieplan;
ansatterklæring.

I felt For arbeid fra_til - arbeidsperioden arbeidstakeren får permisjon for. Når du går inn i en ferieperiode, vil beløpet for feriepenger og personskatt beregnes automatisk.

Påløpt- påløpte feriepenger.

Inntjening Og Dager jobbet kan justeres i tabellen. Beløpet på feriepenger blir automatisk beregnet på nytt.

Link Personlig inntektsskatt i dokumentet Ferie skjemaet åpnes Personlig inntektsskatt, hvor skatten av feriepengenes størrelse vil vises, beregnet under hensyntagen til inntekt fra begynnelsen av inneværende skatteperiode.

Oppslag i henhold til dokumentet

Dokumentet genererer transaksjoner:

Dt Kt - opptjening av årlig ferie.
Dt Kt - beregning av personlig inntektsskatt fra feriepenger.

Ferierekkefølge i 1C 8.3 Regnskap

Feriepålegg gis etter at den ansatte har bekreftet at han har fått melding om kommende ferie, og du har sørget for at ferien ikke blir utsatt.

Ferieplanen er obligatorisk for både arbeidsgiver og arbeidstaker (artikkel 123 i den russiske føderasjonens arbeidskode). Partene kan bli enige om å utsette ferien.

Hvis arbeidstakeren ikke ble varslet 2 uker i forveien om den kommende ferien eller feriepengene ikke ble betalt i tide, har han rett til å kreve utsettelse (artikkel 124 i den russiske føderasjonens arbeidskode).

Bestillingsskjemaet skal godkjennes av regnskapsprinsippet. Du kan bruke skjemaet foreslått av 1C - skjema T-6 (Resolusjon fra den russiske føderasjonens statsstatistikkkomité datert 5. januar 2004 N 1).

Skriv ut feriebestillingen i 1C ved å bruke knappen Segl – Pålegg om permisjon (T-6) dokument Ferie .

Utbetaling av feriepenger til bankkort

Uttalelse til banken

Generer et dokument Uttalelse til banken type operasjon I følge lønnsprosjektet I kapittel Lønn og personal - Lønn - Oppgaver til bank - Oppdrag - I henhold til lønnsprosjektet.

I dokumentet vennligst angi:

Type betaling -Lønn, siden ferien er beregnet og påløpt, er det ikke et forskudd;
Måned- måned med ferieopptjening;
Lønnsprosjekt - velg lønnsprosjektet som er spesifisert i katalogen Lønnsprosjekter .

Med knapp Fylle En tabelldel genereres med data for betaling basert på resultatene for den angitte måneden:

Til utbetaling- påløpt beløp for ferie minus personlig inntektsskatt;
Kontonummer - personlig kontonummer innenfor rammen av lønnsprosjektet.

Dokumentet genererer ikke posteringer.

Dokumentere

Ved overføring av betalinger til ansatte under et lønnsprosjekt, er det nødvendig, sammen med betalingsordren, å sende inn en liste over ansatte til banken som angir deres personlige kontoer og betalingsbeløp.

1C bruker et trykt skjema Liste over lønn overført til banken, som kan skrives ut med knappen Liste over overføringer dokument Uttalelse til banken .

Feriepenger

Når kontoutskriften om overføring av midler kommer fra banken, fyll ut dokumentet Debitering fra brukskonto type operasjon Overføring av lønn i henhold til uttalelser med knapp Betal oppgaven nederst i dokumentskjemaet Uttalelse til banken .

I feriesesongen er en av hovedprioriteringene for regnskapsførere spørsmålet om å beregne og opptjene feriepenger for ansatte i 1C. Hvordan du gjør dette raskt og uten problemer er diskutert i vår nye artikkel.

Når feriesesongen starter i bedrifter, er førsteprioritet for regnskapsførere å beregne ansattes ferie og opptjene feriepenger i 1C.

La oss finne ut hvordan du beregner feriepenger inn. De brukerne som har jobbet i 1C en stund vet at for å fortsette å jobbe må de fylle ut oppslagsverk og legge inn nødvendige data. Feriepengene beregnes etter samme prinsipp. Du trenger:

åpne katalogen, som kalles "planer for typer beregninger" (all informasjon om periodisering og fradrag hos foretaket er plassert her, det vil si elementer som tilsvarer utgivelsen av elementet);

start 1C i en spesiell modus - 1:Enterprise;

velg elementet i hovedmenyen, det kalles "operasjoner";

finn knappen "planer for typer beregninger" og klikk på den;

Etter at vinduet åpnes, velg alternativet "grunnleggende periodisering av organisasjoner".

I vinduet som åpnes foran deg vil det være ulike typer opptjening, også de som er ansvarlige for opptjening av feriepenger. Finn "ferie"-elementet og åpne det.

Vær oppmerksom på at feriekortet inneholder spesielle alternativer som må fylles ut. Ellers vil ikke beregningen være mulig. For å begynne, fyll ut de nødvendige feltene i detalj i kategorien "grunnleggende", og gå deretter til "beregningsdatabasen". For eksempel kan du se dataene vist på bildene nedenfor. De er egnet for de mest generelle beregningstilfellene. Med slike tips vil det ikke ta mye tid å beregne feriepenger selv for nybegynnere.

Etter at du har opprettet og fylt ut elementdata for periodisering, vil vi direkte ta oss av selve opptjening av feriepenger. For bedre forståelse, la oss ta en kontingent ansatt som eksempel.

Du må åpne et nytt lønnsdokument. Deretter må du fylle ut og beregne dem enten for individuelle ansatte eller for lister (avhengig av hva som passer best for deg). I eksemplet, for klarhets skyld, periodiseres feriepenger i 1C 8.2 Regnskap for en ansatt.

Når du er ferdig med automatiske beregninger, vil du se at systemet ikke la ut feriepenger for den ansatte. Det er denne typen periodisering som må legges til manuelt. For å gjøre dette, klikk på den grønne knappen med "+"-tegnet på den. Du kan også bruke "sett inn"-tasten. Legg til de nødvendige periodiseringstypene ved å trykke sekvensielt på tastene fra «periodisering»-kolonnen og i vinduet med «feriepenger»-elementet.

Etter dette må du angi start- og sluttdatoene for ferieperioden. Vær oppmerksom på at basisperioden vil bytte automatisk. Du må gjøre det lik en måned og installere det på nytt fra begynnelse til slutt. Etter dette, angi beløpet som skal belastes.

En annen viktig nyanse er at lønnen forble uendret, men det totale betalbare beløpet økte. For å unngå overbetaling må du trekke fra antall dager arbeidet de som ble brukt på ferie. Deretter må du klikke på "beregn"-knappen, og deretter klikke på menyelementet "beregn etter ansatt".

Etter dette vil resultatet bli riktig, men tallene vil endre seg. Beregningene slutter ikke der. Du må fortsatt beregne periodiseringer og fradrag for hver ansatt manuelt. Dette er nødvendig for å unngå feil, fordi periodiseringsbeløpene har endret seg. Arbeidsalgoritmen i dette tilfellet er som følger: du velger en ansatt, og klikker deretter:

Fyll inn;

Når du har verifisert alle beløpene og dataene, må du gå til fanen "posteringer". Der vil du generere dem ved å trykke på den aktuelle knappen.

Ikke glem å klikke "opptak" og deretter "ok". Prosessen vil bli fullført på dette tidspunktet, og du vet allerede hvordan du beregner feriepenger i 1C.

For en regnskapsfører er sommeren den mest aktive perioden for beregning og opptjening av feriepenger for ansatte. Og det ser ut til at det viktigste er å bestemme den gjennomsnittlige daglige inntekten riktig for de siste 12 månedene, men i praksis er ting ofte ikke så glatt. En arbeidstaker kan bli sykemeldt under hovedferien med betalt ferie, eller ønske å reise på ferie før oppsigelsen, eller motta økonomisk kompensasjon for ubenyttet ferie.

Sykemelding i ferie

Eksempel.

Ansatt E. N. Orlova gikk ut i årlig betalt permisjon i 14 kalenderdager (fra 14.05.2018 til 27.05.2018), men ble plutselig syk i løpet av ferien, og medisinsk institusjon ga henne sykemelding fra 24.05.2018 til 31.05.2018 (på 8 kalenderdager).

I dette tilfellet, i henhold til artikkel 124 i den russiske føderasjonens arbeidskode (som endret 5. februar 2018), har den ansatte rett til å velge:

hun kan enten forlenge sin årlige ferie med antall sykedager som sammenfaller med ferien, og i stedet for 27. mai skal hun på jobb 4. juni;
eller arbeidstakeren har rett til å gå tilbake på jobb umiddelbart etter slutten av ferien (14 dager), og antall feriedager hun var sykemeldt må overføres til en annen periode (det vil si at 4 dager overføres f.eks. , til august 2018).

Både ved overføring og forlengelse av permisjon er det viktig at arbeidstaker gir regnskapsfører eller personaltjeneste en offisielt utstedt arbeidsuførhetsattest. Ferie og sykefravær betales separat! Arbeidstakeren må også selv melde fra til arbeidsgiver om at han er syk og informere om den videre muligheten til å utsette eller forlenge feriedager.

La oss vurdere det første alternativet, når ferien forlenges. I dette tilfellet trenger ikke regnskapsføreren å beregne ferie på nytt, siden faktureringsperioden forblir den samme og beløpet for feriepenger endres derfor ikke.

For å forlenge ferie i «1C: Lønn og personalledelse 8», red. 3.0 må du først registrere den ansattes fravær etter at ferien er over. Registrering gjøres ved hjelp av HR dokument "Fravær (sykdom, fravær, manglende oppmøte)" fra delen " Personal” – “Alle ansattes fravær" I dette tilfellet må årsaken til fraværet angis "Sykdom (sykefravær ennå ikke stengt)."

Det er viktig å forstå at fravær i databasen må reflekteres for mai (fra 28. mai til 31. mai) for riktig lønnsberegning for mai, slik at det tas hensyn til riktig antall arbeidsdager og fravær for den ansatte. Hvis den ansatte klarte å ta med seg sykefravær, for eksempel før lønn for mai, vil dokumentet " Fravær" Du trenger ikke registrere det i databasen, men det anbefales likevel å gjøre det.

Og etter at den ansatte kommer tilbake på jobb (5. juni) og gir sykefravær, er det nødvendig å opptjene fordeler: i programdelen " Lønn"- dokumentasjon " Sykemeldinger." Siden mai-perioden i vårt eksempel er stengt og sykefravær opptjenes i neste periode - i juni reverserer programmet de registrerte fraværs- og feriedagene som faller under den ansattes sykdom.

Les også Forsikringspremier for ansettelse i farlig (farlig) arbeid: spesielle situasjoner

Da bør du korrigere det originale ferieopptjente dokumentet (seksjon " Lønn"eller" Personale" - dokumentasjon" Ferier» ), ved å klikke på lenken " Å rette", samtidig endrer vi bare sluttdatoen for ferien, med tanke på sykdomsdagene, det vil si at vi utvider datoen med antall dager med uførhet. I den beskrevne situasjonen faller slutten av E.N. Orlovas ferie 4. juni. Faktureringsperioden og størrelsen på feriepenger forblir den samme, siden ferien ikke avbrytes.

Men igjen, det er viktig å merke seg at vi korrigerer det opprinnelige dokumentet for å påløpe ferie bare i tilfellet ferie ble opptjent i en måned og perioden allerede er stengt, og vi reflekterer sykefravær i en annen (nåværende) periode (som i vår for eksempel er ferie i mai registrert, og sykefraværet er allerede i juni). Hvis sykefravær og ferie påløper i samme periode, som ennå ikke er stengt, er det ikke nødvendig å gjøre en korreksjon - i dette tilfellet kan du ganske enkelt gå til originaldokumentet " Ferie", angi en ny sluttdato for ferien og post dokumentet på nytt.

Den andre metoden, der feriedager som sammenfaller med arbeidstakers sykdom overføres til en annen periode, innebærer omberegning av feriepenger. La oss anta at ansatt E.N. Orlova besluttet å ikke forlenge hviledagene, men overføre de ubrukte 4 dagene til neste ferie, som i henhold til ferieplanen godkjent av virksomheten skal finne sted 1. - 14. august 2018. I dette tilfellet skal en omberegning av ferie gis, siden feriedagene brytes og følgelig de beregnede endrer perioder.

I «1C: Lønn og personalledelse 8», red. 3.0, når du utsetter permisjon på grunn av en ansatts sykdom, må du ta nesten de samme trinnene som i forrige eksempel, da permisjonen ble forlenget, nemlig: først registrere dokumentet " Fravær (sykdom, fravær, manglende oppmøte)", og så opptjener vi fordeler ved å bruke dokumentet " Sykefravær" Først nå er det ikke lenger nødvendig å korrigere det opprinnelige opptjente feriedokumentet, for ved sykmelding ble beløpet for fire feriedager automatisk tilbakeført. De resterende feriedagene vil periodiseres i den fremtidige perioden de overføres til, ved bruk av nytt eget dokument "Ferie".

Siden antall brukte feriedager og beløpet på feriepenger ble redusert ved omberegning, oppstår en overbetaling av midler til denne ansatte. Arbeidsgiveren kan trekke den resulterende overbetalingen fra den ansattes lønn bare med samtykke fra den ansatte og med en skriftlig søknad, men det totale beløpet for fradrag bør ikke overstige 20% av den totale lønnen (artikkel 138 i den russiske føderasjonens arbeidskodeks ).

Ferie etterfulgt av oppsigelse

Eksempel.

Ansatt A. A. Berezkin besluttet på eget initiativ å gå ut i grunnlønnet permisjon fra 3. april til 23. april 2018 (21 kalenderdager) med påfølgende oppsigelse.

Les også Sertifisering av dokumenter fra 1. juli 2018: hva endres i forbindelse med den nye GOST

Merk at den ansatte har full rett til å bruke ferien før oppsigelse - dette er nedfelt i del 2 av art. 127 Den russiske føderasjonens arbeidskode.

I eksemplet under vurdering må regnskapsføreren først og fremst opptjene og betale feriepenger til den ansatte minst tre kalenderdager før ferien starter - dette fremgår av del 9 av art. 136 i den russiske føderasjonens arbeidskode, det vil si at fristen for betaling av feriepenger er 30. mars 2018.

I «1C: Lønn og personalledelse 8», red. 3.0, opptjening og beregning av ferie, som allerede angitt i tidligere eksempler, utføres av dokumentet " Ferie". Deretter registrerer programmet oppsigelsen av ansatt A.A. Berezkin. – dette kan gjøres ved å bruke dokumentet " Avskjedigelse"(kapittel "Personal" - "Mottak, overføringer, oppsigelser").

Som nevnt i art. 127 i den russiske føderasjonens arbeidskode, er oppsigelsesdagen den siste dagen av den ansattes ferie, det vil si i vårt eksempel er denne datoen 23. april 2018, og alle siste utbetalinger ved oppsigelse og utstedelse av en arbeidsbok må gjøres den dagen da arbeidsforpliktelsene mellom arbeidstaker og arbeidsgiver opphører , ellers - siste virkedag. I den beskrevne situasjonen er Berezkins siste dag for å gå på jobb dagen før starten av ferien (2. april 2018), derfor er det på denne datoen nødvendig å foreta det endelige oppgjøret med den ansatte, som inkluderer betaling av lønn , erstatning ved oppsigelse mv. Dette er forklart i Rostruds brev datert 24. desember 2007 nr. 5277-6-1.

For å sikre at beregningen av feriegodtgjørelse ved oppsigelse er korrekt, anbefales det at du først ser på saldoen for ubrukt ferie av arbeidstakeren på oppsigelsesdatoen (avsnitt " Personale» – « HR rapporterer" - rapportere " Gjenstående ferier"eller" Attest på feriesaldo"). Det er viktig å merke seg at tjenestetiden som gir rett til grunnpermisjon ikke inkluderer antall feriedager etterfulgt av oppsigelse! Per 3. april hadde ansatt Berezkin brukt opp all tidligere ubrukt ferie, så han har ikke krav på feriekompensasjon ved oppsigelse for tjenestetiden fra 3. april til 23. april 2018.

Hvis basen er i "Oppsigelse"-dokumentet på " Feriekompensasjon" inkluderer i tjenestetiden som gir rett til årlig ferie, feriedager med påfølgende oppsigelse, så må de korrigeres manuelt.

Beregning av kompensasjon for ubenyttet ferie

Eksempel.

Ansatt Zakharkin S.P. er en funksjonshemmet person i gruppe II. I samsvar med artikkel 23 i lov nr. 181-FZ av 24. november 1995 "Om sosial beskyttelse av funksjonshemmede i Den russiske føderasjonen," har han rett til en utvidet grunnleggende årlig ferie på minst 30 kalenderdager (i vårt eksempel , gir organisasjonen Zakharkin 30 dager permisjon). For arbeidsperioden fra 25.01.2017 til 24.01.2018 har den ansatte en ubrukt feriesaldo på 16 dager (det vil si at han allerede har brukt 14 dager ferie tidligere). Zakharkin S.P. skrev en søknad om årlig permisjon fra 06/04/2018 til 06/10/2018 for 7 kalenderdager, og for de resterende 9 dagene av ferien ønsker han å ta ut økonomisk kompensasjon.

Det kan være nyttig å lese: